Fraude au salami

La fraude au salami, également connue sous le nom de salami slicing, est un type de cybercriminalité où de petites sommes d'argent ou des données sont systématiquement volées. L'attaquant accumule ces petites tranches qui, individuellement, sont insignifiantes, mais lorsqu'elles sont combinées, entraînent une perte substantielle.

Comment fonctionne la fraude au salami

La fraude au salami est généralement réalisée dans des systèmes financiers ou de bases de données où des individus ont accès à ces ressources. Les attaquants utilisent diverses techniques pour mener à bien cette fraude, dans le but de voler de petites sommes d'argent ou des données sans éveiller les soupçons. En utilisant des scripts automatisés ou une intervention manuelle, les auteurs siphonnent ces petites sommes, souvent en arrondissant vers le bas pour éviter la détection. Au fil du temps, les tranches volées s'accumulent en une perte substantielle qui peut passer inaperçue en raison de leur faible valeur individuelle.

Exemples et études de cas

1. La fraude des dixièmes de Stotinki en Bulgarie

En 1953, l'économiste bulgare Ivan Dangov a développé un concept connu sous le nom de "les dixièmes" ou "les centièmes", qui visait à exploiter les mécanismes d'arrondissement dans les systèmes bancaires. Dangov a identifié que le mécanisme d'arrondissement favorisait généralement la banque ou l'institution financière plutôt que le titulaire du compte. Il a ensuite créé un programme qui arrondissait vers le bas les calculs d'intérêts de quelques centièmes de Stotinki, la monnaie bulgare. Ces petites tranches s'accumulaient au fil du temps, entraînant une perte substantielle pour la banque.

2. Schéma de manipulation financière dans une grande entreprise

En 2018, un comptable senior dans une multinationale a été reconnu coupable de fraude au salami. Le comptable a manipulé les dossiers financiers en créant de nombreuses petites transactions qui passaient inaperçues dans le système financier complexe de l'entreprise. En siphonnant ces petites sommes d'argent sur plusieurs années, le comptable a pu détourner une somme importante sans attirer l'attention.

Conseils de prévention

Prévenir la fraude au salami nécessite une combinaison de mesures de sécurité efficaces et de sensibilisation des employés. Voici quelques conseils de prévention à considérer :

1. Mettre en place des contrôles d'accès stricts et des systèmes de surveillance : Assurez-vous que les systèmes financiers ou de bases de données disposent de contrôles d'accès stricts pour empêcher toute intrusion non autorisée. Surveillez régulièrement ces systèmes pour détecter toute activité suspecte ou transaction non autorisée.

2. Revoir régulièrement les dossiers financiers et les registres de transactions : Effectuez des examens réguliers des dossiers financiers et des journaux de transactions pour identifier toute anomalie ou irrégularité. Ces examens doivent inclure une analyse approfondie des petites transactions pour identifier les potentiels schémas de fraude au salami.

3. Améliorer la sensibilisation et la formation des employés : Offrez une formation complète aux employés, en particulier ceux ayant accès aux systèmes financiers ou de bases de données, pour reconnaître les signes potentiels de fraude au salami. Cette formation doit inclure une éducation sur les techniques utilisées dans la fraude au salami et l'importance de signaler toute activité suspecte.

4. Implémenter des algorithmes de détection de fraude robustes : Explorez l'utilisation d'algorithmes de détection de fraude avancés et de technologies capables d'identifier les schémas associés à la fraude au salami. Ces algorithmes peuvent analyser les données transactionnelles et repérer les anomalies ou les schémas suspects qui pourraient indiquer une fraude au salami.

5. Effectuer des audits de sécurité réguliers : Auditez régulièrement les mesures de sécurité en place pour identifier toute vulnérabilité pouvant être exploitée pour une fraude au salami. Ces audits doivent inclure une évaluation de l'efficacité des contrôles d'accès, des systèmes de surveillance et des programmes de formation des employés.

Ressources supplémentaires

Voici quelques liens supplémentaires vers des termes et concepts liés qui peuvent approfondir votre compréhension de la fraude au salami :

• Violation de données : Accès et récupération non autorisés de données sensibles, qui pourraient être un précurseur ou le résultat d'une fraude au salami.
• Détournement de fonds : Appropriation illicite de fonds ou d'actifs par une personne à qui ils sont confiés, souvent liée à des schémas de fraude financière.

En mettant en œuvre des mesures préventives et en promouvant la sensibilisation à la fraude au salami, les organisations peuvent réduire le risque d'être victimes de ce type de cybercriminalité. Il est essentiel de rester vigilant et de mettre à jour régulièrement les mesures de sécurité pour s'adapter aux techniques en évolution employées par les attaquants.