Structuration

Structuration

La structuration, également connue sous le nom de smurfing, est une technique de blanchiment d'argent où des individus ou des groupes divisent de grandes quantités d'argent en dépôts ou transactions plus petits pour éviter de déclencher les exigences de déclaration des institutions financières. Cette pratique trompeuse vise à dissimuler la source illégale des fonds et à les intégrer dans le système financier légitime.

Comment fonctionne la structuration

La structuration implique la division stratégique de grandes sommes d'argent en transactions ou dépôts plus petits, chacun en dessous du seuil de déclaration fixé par les institutions financières. Le seuil de déclaration est le montant d'argent qui déclenche l'obligation pour les institutions financières de signaler la transaction aux autorités compétentes. En réalisant plusieurs transactions en dessous de ce seuil, les criminels peuvent éviter la détection et l'examen minutieux.

Pour obscurcir davantage l'origine des fonds, les individus impliqués dans la structuration peuvent utiliser plusieurs comptes, dans différentes institutions financières ou succursales. Cela crée un réseau complexe de flux financiers, rendant difficile le suivi de l'origine des fonds par les autorités.

La structuration vise à légitimer l'argent obtenu illégalement en le faisant passer par divers comptes et systèmes financiers. Une fois les fonds intégrés dans le système financier légitime, ils semblent plus légitimes et moins suspects.

Il est important de noter que la structuration elle-même est illégale, quelle que soit la source des fonds. Même si les fonds sont obtenus légalement, effectuer intentionnellement des transactions de manière à éviter les exigences de déclaration est considéré comme une infraction pénale.

Conseils de prévention

Prévenir la structuration peut être un défi important, mais plusieurs mesures peuvent être prises par les institutions financières et les individus pour atténuer les risques associés à cette technique de blanchiment d'argent. Voici quelques conseils de prévention :

• Politiques robustes de lutte contre le blanchiment d'argent (LBA) : Les institutions financières devraient mettre en œuvre des politiques LBA solides comprenant des procédures complètes pour la déclaration et la surveillance des transactions. Ces politiques devraient être conformes aux exigences réglementaires et prendre en compte les dernières tendances et techniques utilisées par les criminels.

• Surveillance des schémas suspects : Les institutions financières devraient régulièrement surveiller les transactions pour détecter des schémas suspects pouvant indiquer une structuration. Cela peut être fait grâce à des analyses de données avancées, qui peuvent identifier des comportements transactionnels inhabituels et des schémas nécessitant une inspection plus approfondie.

• Éducation et formation des employés : Éduquer les employés sur les signes de structuration et fournir une formation sur la manière d'identifier et de signaler les activités suspectes est crucial. Les employés devraient être informés des seuils de déclaration et de l'importance de respecter les politiques LBA.

• Encourager les paiements électroniques : Promouvoir l'utilisation de systèmes de paiement électroniques, tels que les virements bancaires ou les paiements numériques, peut aider à réduire l'anonymat associé aux transactions en espèces. Les paiements électroniques laissent une trace numérique qui peut être facilement surveillée et retracée, rendant plus difficile pour les criminels de se livrer à la structuration.

En mettant en œuvre ces mesures de prévention, les institutions financières et les individus peuvent contribuer à la lutte contre la structuration et aider à maintenir l'intégrité du système financier.

Termes associés

• Blanchiment d'argent : Le processus visant à dissimuler l'origine de l'argent obtenu illégalement.
• Blanchiment de transactions : L'utilisation de systèmes de traitement des paiements légitimes pour dissimuler les produits d'activités illégales.